田XX、鄂XX、王XX职务侵占一审刑事判决书

公诉机关吉林省桦甸市人民检察院。

被告人田XX，曾用名田X，女，1985年5月20日生，汉族，吉林省桦甸市人，大专文化，原系桦甸市某金融机构储蓄所柜员，户籍所在地桦甸市，住桦甸市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2013年7月10日被取保候审。

辩护人宿XX，吉林XX律师。

被告人鄂XX，男，1977年1月17日生，满族，吉林省桦甸市人，中专文化，原系桦甸市某金融机构储蓄所柜员，户籍所在地桦甸市，被捕前住桦甸市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2013年7月16日被取保候审，同年8月28日被刑事拘留，同年9月25日被逮捕。现羁押于桦甸市看守所。

辩护人秦XX，吉林大龙律师事务所律师。

被告人王XX，男，1979年5月17日生，汉族，吉林省桦甸市人，大学文化，原系桦甸市某金融机构科技部职员，户籍所在地桦甸市，被捕前住桦甸市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2013年8月28日被刑事拘留，同年9月25日被逮捕。现羁押于桦甸市看守所。

辩护人丛XX，吉林XX律师。

吉林省桦甸市人民检察院以桦检刑诉（2014）18号起诉书指控被告人田XX犯职务侵占罪、挪用资金罪，被告人鄂XX、王XX犯职务侵占罪，于2014年4月16日向本院提起公诉，后又于2014年5月6日以桦检公刑追诉（2014）18-1号追加起诉决定书追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。桦甸市人民检察院指派检察员李XX出庭支持公诉，被告人鄂XX及其辩护人秦XX、被告人田XX及其辩护人宿XX、被告人王XX及其辩护人丛XX均到庭参加诉讼。现已审理终结。

吉林省桦甸市人民检察院指控：被告人鄂XX伙同被告人田XX，以更换储户存折、伪造储户存单等手段，于2009年至2013年7月间，侵占本单位资金计XXX元。被告人王XX明知被告人鄂XX、田XX的行为违法，还予以协助。

被告人田XX于2006年4月9日在本市某信用社工作期间，挪用本单位股金65000元，至2009年12月28日归还。

公诉机关为证明其指控的犯罪事实，提供了被告人田XX、鄂XX、王XX供述与辩解，证人杨XX、王X1、董XX、李XX、何某某、刘XX、庄X、徐X、路XX、陈XX、王X2、王X3、刘X、谢XX、张XX、宋XX、迟XX、吕XX、郭X、田XX、宋XX、郑XX、孙XX、郭X甲、陈XX、丛XX、王X4、朱XX证言，案情报告，案件提起及抓获经过，价格鉴定结论书，桦甸市某金融机构XXX定期存款垫付情况统计表，某金融机构XXX定期存款取款（垫付）明细表，某金融机构XXX定期存款附件汇总表，某金融机构XXX定期存款附件明细表，历史交易流水帐，柜员交易流水帐，定期存取款明细表，侵占储户存款金额说明，存款明细账复印件，吉林省某金融机构存单复印件，个人储蓄利息清单复印件，个人储蓄凭证复印件，储户身份证复印件，退股支出凭证，挪用股金情况说明，侵占储户存款金额说明，侵占的存款去向说明，营业执照，劳动合同，简历，证明，桦甸市XX出租登记表，医院检验报告单，指纹卡，现场辨认笔录，柜员号证明，指纹变更表，还款协议，协助冻结财产通知书，收据，讯问录像光盘，户籍证明等证据，并认为，被告人田XX之行为已构成职务侵占罪、挪用资金罪，被告人鄂XX、王XX之行为已构成职务侵占罪，均应依法处罚。被告人田XX如实供述了职务侵占罪和挪用资金罪的犯罪事实，挪用资金罪返还了全部赃款，职务侵占罪返还了部分赃款，对其挪用资金罪、职务侵占罪均可从轻处罚；被告人鄂XX系自首，且返还了部分赃款，可从轻处罚；被告人王XX如实供述了犯罪事实，且返还了部分赃款，可从轻处罚。

被告人田XX、鄂XX、王XX对公诉机关指控的犯罪事实均无异议，亦未提交任何证据。辩护人宿XX认为，被告人田XX在职务侵占罪中只占用了侵占金额XXX元中的一小部分，在共同犯罪过程中处于次要地位，案发后能够尽最大努力返还赃款，有悔罪表现，挪用资金罪在案发前已经返还了全部赃款，对其职务侵占罪、挪用资金罪均可从轻处罚。辩护人秦XX认为，被告人鄂XX在共同犯罪过程中不起决定作用，主动向公安机关投案，并如实供述了犯罪事实，系自首，且在案发后积极返还了部分赃款，有悔罪表现，依法可从轻或减轻处罚。辩护人丛XX认为，被告人王XX更改指纹的行为在整个犯罪过程中不起决定作用，仅起到协助作用，其基于亲情帮助被告人田XX，对犯罪后果的发生持放任的态度，因此应认定为从犯，且其并未直接占有侵占的赃款，认罪态度好，可从轻或减轻处罚。

经本院审理查明：

一、桦甸市某金融机构系集体所有制企业，被告人鄂XX、田XX、王XX均系该企业工作人员。2009年至2013年7月间，被告人鄂XX、田XX在担任桦甸市某金融机构储蓄所柜员期间，利用职务上的便利，以更换储户存单的手段，侵占本单位资金共计人民币XXX元。被告人田XX的丈夫被告人王XX作为桦甸市某金融机构科技部职员，于2010年3月开始，利用职务之便，先后多次为鄂XX、田XX更改指纹，使被告人鄂XX、田XX职务侵占犯罪得以完成。案发后，被告人鄂XX于2013年7月16日到公安机关投案自首。被告人鄂XX返还赃款958420元，被告人田XX、王XX返还赃款727565元。

上述事实，有在庭审中举证、质证的下列证据予以证实：

1、企业法人营业执照、劳动合同书、被告人鄂XX、田XX、王XX简历、桦甸市某金融机构柜员证明，证实桦甸市某金融机构系集体所有制企业；被告人鄂XX、田XX、王XX与桦甸市某金融机构签订了无固定期限劳动合同，系桦甸市某金融机构工作人员。

2、桦甸市某金融机构XXX定期存款垫付情况统计表、某金融机构XXX定期存款取款（垫付）明细表、某金融机构XXX定期存款附件汇总表、某金融机构XXX定期存款附件明细表、历史交易流水帐、柜员交易流水帐、定期存取款明细表、侵占储户存款金额说明、存款明细账复印件、吉林省某金融机构存单复印件、个人储蓄利息清单复印件、个人储蓄凭证复印件、储户身份证复印件，证实2013年7月10日至2014年5月5日间，桦甸市某金融机构XXX垫付（鄂XX、田XX、王XX职务侵占款）本金给储户共计人民币XXX元。

3、桦甸市某金融机构案情报告，证实桦甸市某金融机构在组织员工岗位轮换过程中发现某金融机构XXX柜员鄂XX情绪异常波动，不愿意进行岗位交流，并有高消费情况。2013年7月9日，某金融机构组织相关人员对某金融机构XXX开展移位稽核，当日发现来取款的储户杨XX、吕XX在电子系统中均被销户，系统中没有存款，某金融机构与经办柜员鄂XX联系后发现鄂XX电话关机，某金融机构随即向公安机关报案。

4、侵占存款去向说明，证实被告人鄂XX、田XX更换储户存单后将存款提出转存至郭X甲、李XX等人名下的事实。

5、指纹卡、现场辨认笔录、指纹变更表，证实了被告人王XX为被告人鄂XX、田XX改动指纹，侵占本单位资金的事实。

6、案件提起及抓获经过，证实案发后，被告人鄂XX于2013年7月16日到公安机关投案自首。

7、还款收据、协助冻结财产通知书、还款协议、价格鉴定结论书，证实案发后，被告人鄂XX返还赃款958420元，被告人田XX、王XX返还赃款727565元。

8、证明及秀水街出租登记表，证实了被告人田XX侵占部分赃款的去向。

9、讯问录像光盘，证实了被告人鄂XX、田XX、王XX职务侵占犯罪的事实。

10、证人王X1证言，证实其于2008年7月到桦甸市某金融机构储蓄所任所长，负责挂失、5万元以上存取款、1万元以上汇款、调缴款的授权等工作。2008年期间，经办员田XX发现一个储户的账户内没有钱，查传票后发现该款已经被取走，其联系经办人鄂XX后，鄂XX承认占用了三个储户的钱，十多万元，后鄂XX将储户找来，按定期利息将钱都还上了。后其开始经常检查传票，过了一段时间没发现类似情况就放松警惕了，没想到又发生了鄂XX和田XX侵占存款的情况。

11、证人刘XX证言，证实其系桦甸市某金融机构核算中心主任，负责核算中心的管理，2009年6月某金融机构取消密码授权，统一实行指纹授权后，其曾负责某金融机构柜员指纹的录入和变更，其当时与电子银行部王XX一组，结算部的李XX与科技部何某某一组。变更指纹时其与王XX中一人负责录入指纹，另一人负责授权确定。证人李XX、何某某、庄X均证实了上述部分事实。

12、证人陈XX证言，证实了被告人王XX为被告人鄂XX、田XX改动指纹的事实。

13、证人丛XX、王X4、朱XX证言，证实了被告人鄂XX、田XX侵占的部分资金的去向。

14、证人郭X甲、孙XX、杨XX、宋XX、郑XX证言，均证实了被告人鄂XX、田XX在其不知情的情况下，以其名义开设银行账户的事实。

15、证人董XX证言，证实了被告人鄂XX、田XX职务侵占犯罪的相关事实。

16、被告人鄂XX供述，其于2008年1月开始到某金融机构XXX工作。2008年5月，其因还个人贷款动用了三个储户的存款15万元，被发现后其找到储户将钱归还。2009年初，其发现田XX也动用了储户的存款，后其与田XX合谋针对没有预留密码的定期存款，采用重启机器系统，重新制作储户存单的手段不断将储户存款控制在二人手中，并将其中一部分存款转存至郭X甲、李XX、宋XX、郑XX、孙XX等人名下应对前来取款的储户，其余被其与田XX取出私用，至2013年7月案发时，共侵占单位资金XXX元，其使用了一部分。2009年6月，某金融机构上指纹系统后，重启系统需要一个级别为05级的柜员指纹，其与田XX都是02级的，为了继续侵占资金及侵占时方便，不用两个人同时到场，田XX找到王XX，王XX将其右手无名指指纹改成05级柜员王X1的指纹，将其右手小拇指改成田XX的指纹，期间还将其指纹改成路XX的指纹。

17、被告人田XX供述，其与被告人王XX2009年开始处对象，2011年1月结婚。2008年4月，其开始在某金融机构XXX工作，2008年5月，其办理业务时发现鄂XX有挪用储户存款的现象，后鄂XX将挪用的存款还上了。2009年开始，其与鄂XX合谋侵占单位资金即储户存款，一般针对不通存通兑的定期存款，在某金融机构采用密码系统时，以直接用电脑重新制作储户存单的方式侵占单位资金，某金融机构更换指纹系统后，采用重新启动机器的方式制作储户存单，侵占单位资金，期间拆东墙补西墙，将重新制作的存单的一部分资金打入郭X甲、李XX、宋XX、郑XX、孙XX等人名下应对前来取款的储户，其余被其与鄂XX取出私用，至2013年7月案发时，共侵占单位资金XXX元，其使用了一部分。2009年期间，为了侵占资金方便，其让王XX将其指纹与鄂XX对换，当时对王XX称是为了工作方便，不久后单位系统升级，重启系统需要其中一个人的授权级别是05级的，再做手脚就不行了，其没办法，对王XX说了侵占单位资金的事实，王XX将鄂XX的一个指纹改成05级的王X1的指纹，后王XX还将其指纹改成本单位职工05级授权柜员路XX、谭X的指纹。

18、被告人王XX供述，2009年6月，某金融机构开始上指纹系统，需要把单位职工的十个手指的指纹录入系统，职工指纹录入完毕后不久，其当时的女友田XX让其帮忙将指纹和鄂XX对换，对其称是为了工作方便，其将田XX的左右手小指更换为鄂XX的指纹，将鄂XX的一个手指的指纹改成田XX的指纹，之后不久，田XX又向其提出将鄂XX的指纹改成王X1指纹，其追问后得知了田XX与鄂XX合伙侵占单位资金的事实，田XX当时称如不继续拆东墙补西墙的挪钱就得出事，而继续挪用钱需要05级柜员的指纹，其同意后，于2010年12月9日，将鄂XX的第九指指纹改成王X1的第九指指纹。后其又多次为田XX、鄂XX改动指纹。

以上证据均经当庭举证、质证，收集程序合法，内容客观真实，本院予以确认。

二、被告人田XX在桦甸市某金融机构某储蓄所工作期间，于2006年4月19日利用职务之便挪用本单位股金65000元，2009年12月28日归还。

上述事实，有在庭审中举证、质证的下列证据予以证实：

1、企业法人营业执照、劳动合同书、田XX简历，证实桦甸市某金融机构系集体所有制企业；被告人田XX系桦甸市某金融机构工作人员。

2、桦甸市某金融机构退股支出凭证，证实了被告人田XX挪用桦甸市某金融机构股金65000元的犯罪事实。

3、桦甸市某金融机构个人储蓄凭证、存款明细账，证实了被告人田XX于2009年12月28日归还挪用股金的事实。

4、挪用股金情况说明、侦查说明、还款凭证，证实了被告人田XX挪用资金犯罪的相关事实。

5、证人迟XX证言，证实2005年4月至2011年4月间，其在桦甸市某储蓄所担任会计职务，2009年9月信用社开始股金自查工作，当年10月份发现田XX挪用了单位65000元股金，其向联社领导张XX、刘X进行了汇报，2009年12月份，谢XX、吕XX、宋XX等人找田XX将被挪用的股金要了回来。证人刘X、谢XX、宋XX、吕XX均证实了上述部分事实。

6、证人徐X、路XX、王XX、王X3、郭X、田XX证言，均证实了被告人田XX挪用资金犯罪的相关事实。

7、被告人田XX供述，2005年8月至2007年4月，其在桦甸市某金融机构某储蓄所担任记账员。2006年某金融机构系统改革，面向农村吸纳股金，其负责保管本单位的空白退股凭证，2006年4月19日其私自以股东王XX名义添了一份65000元的退股凭证，在柜台取出钱款后被其用于日常生活花销，2009年12月份被单位发现，其于2009年12月28日将挪用的资金归还给某储蓄所。

以上证据均经当庭举证、质证，收集程序合法，内容客观真实，本院予以确认。关于辩护人宿XX提出的被告人田XX在共同犯罪过程中处于次要地位及辩护人秦XX提出的被告人鄂XX在共同犯罪过程中不起决定作用一节，经审理认为，被告人田XX与被告人鄂XX在共同犯罪过程中，长时间采用共同合谋、互相配合的方法侵占本单位资金，二人在共同犯罪中所起作用相当，不宜划分主从犯，辩护人宿XX、秦XX的此项辩护意见本院不予采纳，其他辩护意见本院予以采纳。关于辩护人丛XX提出的被告人王XX更改指纹的行为在整个犯罪过程中不起决定作用，仅起到协助作用，其基于亲情帮助被告人田XX，对犯罪后果的发生持放任的态度，应认定为从犯一节，经审理认为，被告人王XX为被告人田XX、鄂XX更改指纹的行为在被告人田XX、鄂XX职务侵占犯罪过程中起到了重要的作用，为被告人田XX、鄂XX侵占本单位资金创造了必要条件，其行为不符合从犯的要件，故不宜认定被告人王XX系从犯，辩护人丛XX此项辩护意见本院不予采纳，其他辩护意见本院予以采纳。

本院认为，被告人田XX利用职务上的便利，将其本单位财物非法占为己有，数额巨大，挪用本单位资金，数额较大，其行为已分别构成职务侵占罪、挪用资金罪，应依法数罪并罚。被告人鄂XX、王XX利用职务上的便利，将其本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪，依法均应予处罚。被告人田XX到案后如实供述了犯罪事实，职务侵占罪返还了部分赃款，挪用资金罪归还了全部赃款，对其职务侵占罪及挪用资金罪均可依法从轻处罚。被告人鄂XX在案发后主动向公安机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实，系自首，且返还了部分赃款，依法可从轻处罚。被告人王XX到案后如实供述了犯罪事实，且返还了部分赃款，在共同犯罪过程中作用相对较小，依法可从轻处罚。被告人田XX、鄂XX、王XX违法所得应依法继续予以追缴。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第五十五条第一款、第五十六条第一款、第五十九条、第六十四条、第六十七条第一、三款、第六十九条之规定，判决如下：

一、被告人田XX犯职务侵占罪，判处有期徒刑十四年，剥夺政治权利四年，并处没收财产人民币五十万元，犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年，数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年六个月，剥夺政治权利四年，并处没收财产人民币五十万元（刑期从判决执行之日起计算）。

二、被告人鄂XX犯职务侵占罪，判处有期徒刑十三年，剥夺政治权利三年，并处没收财产人民币四十五万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月28日起至2026年8月27日止）。

三、被告人王XX犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年，并处没收财产人民币二十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月28日起至2020年8月27日止）。

四、被告人田XX、鄂XX、王XX违法所得依法继续予以追缴。

如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省吉林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。

审判长王XX

审判员王家起

审判员罗晓波

二〇一四年七月十七日

书记员朱XX